Подаємо інформацію про бенефіціарів: на що звернути увагу

У чому актуальність статті? Цього року юрособи зобов’язані подати держреєстратору інформацію про своїх кінцевих бенефіціарних власників (далі – КБВ) і схему структури власності. Це вимога Закону від 06.12.19 р. № 361-IХ «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів....

Ольга Целуйко

04.08.2021 546 0 1

Новини

Строк для подання відомостей про кінцевого бенефіціара можуть подовжити

Баланс № 30 від 2 серпня 2021 року У Верховній Раді зареєстровано законопроєкт від 20.07.21 р. № 5807, яким пропонується унести зміни щодо подання відомостей про кінцевого бенефіціарного власника та структуру власності юрособи: 1) до Закону від 15.05.03 р. № 755-IV, а саме установити, що: у раз...

31.07.2021 64 0 0

Бюджет. Бухгалтерський огляд

Дії роботодавця щодо подання інформацїї з трудових книжок до Пенсійного фонду

Відсутні у реєстрі застрахованих осіб Державного реєстру загальнообов’язкового державного соціального страхування відомості про трудову діяльність працівників вносяться страхувальником або застрахованою особою у порядку та строки, встановлені Пенсійним фондом України за погодженням із Мінсоцпо...

02.07.2021 50 0 0

Господарські операції

Кінцеві бенефіціарні власники юрособи: як їх визначити та подати відомості до ЄДР

У чому актуальність статті? Незабаром юрособам доведеться подати (поновити) відомості про своїх кінцевих бенефіціарів у ЄДР. Тому пропонуємо ознайомитись із проєктом Мінфіну про структуру власності, а також дізнатися, які особи визнаються кінцевими бенефіціарами згідно з різними нормами чинного зако...

10.06.2021 3611 0 5

Новини законодавства

Оновлено список даних про роботодавців, які ПФУ передає Держпраці

ПФУ змінив деякі норми в Порядку обміну інформацією про відомості, що містять ознаки використання праці неоформлених працівників та порушень законодавства про працю. Йдеться про постанову правління ПФУ від 19.08.2020 р. № 15-1. Мова йде передусім про інформацію, яку передає ПФУ до Держпраці. Вона в...

04.12.2020 159 0 0

Щоденний бухгалтерський огляд

Оновлено процедуру подання інформації для взяття на облік суб’єктів первинного фінмоніторингу

23 вересня в «Урядовому кур'єрі» №185 офіційно опубліковано постанову КМУ №850 «Деякі питання організації фінансового моніторингу», якою оновлено процедури подання інформації для взяття на облік (зняття з обліку) суб’єктів первинного фінансового моніторингу (СПФМ); інфо...

06.10.2020 134 0 0

Інтернет для бухгалтера

Затверджено Порядок отримання публічної інформації в органах ДПС

Баланс-Бюджет № 38 від 14 вересня 2020 року Із 11.08.20 р. набув чинності наказ Мінфіну від 09.07.20 р. № 405, яким затверджено: Порядок організації роботи та взаємодії між структурними підрозділами органів Державної податкової служби при складанні, поданні та опрацюванні запитів на отримання пу...

14.09.2020 65 0 0

Судова практика

ТОВ зобов’язане подати інформацію про діяльність товариства на вимогу його учасника

Баланс № 36 від 7 вересня 2020 року Сторони спору Позивач – фізособа (учасник ТОВ); відповідач – ТОВ. Обставини справи Протягом року (з 2018-го по 2019 рік) позивач чотири рази подавав заяву ТОВ із вимогою надати йому інформацію про діяльність товариства за період з 01.01.15 р. по де...

07.09.2020 59 0 0

Юридичні консультації

ТОВ зобов’язане подати інформацію про діяльність товариства на вимогу його учасника

Протягом року (з 2018-го по 2019 рік) позивач чотири рази подавав заяву ТОВ із вимогою надати йому інформацію про діяльність товариства за період з 01.01.15 р. по день отримання вимоги, у т. ч. запитував копії таких документів, як статут товариства і зміни до статуту; протоколи загальних зборів; пол...

03.09.2020 1240 0 0

Щоденний бухгалтерський огляд

Чи звітувати податківцям про дні, коли РРО не застосовувався?

Чи необхідно подавати інформацію по дротових чи бездротових каналах зв'язку у разі якщо розрахункові операції протягом дня не проводились? Відповідь контролерів зводиться до наступного. Взагалі-то, інформація про відсутність проведення протягом дня розрахункових операцій до сервера обробки інформа...

25.08.2020 32 0 0

Оподаткування

Форма № 20-ОПП: нові правила заповнення

Баланс-Агро № 37 від 10 серпня 2020 року Наказом Мінфіну від 24.06.20 р. № 323 унесено зміни до Порядку обліку платників податків і зборів, затвердженого наказом Мінфіну від 09.12.11 р. № 1588 (далі – Наказ № 323, Порядок № 1588). Наказ № 323 зареєстровано Мін’юстом 01.07.20 р., набуде ...

07.08.2020 108 0 0

Щоденний бухгалтерський огляд

Чи подається форма № 20-ОПП повторно, якщо форму повідомлення було змінено?

Чи потрібно повторно подавати повідом-лення за ф. № 20-ОПП за раніше поданими об’єктами оподаткування, якщо до форми такого повідомлення внесено зміни наказом Мінфіну від 06.10.17 р. № 839? Наказом Міністерства фінансів України від 06.10.17 р. № 839 «Про затвердження Змін до Порядку обл...

04.08.2020 677 0 3

Оподаткування

Форма № 20-ОПП: нові правила заповнення

Баланс № 29 від 20 липня 2020 року Наказом Мінфіну від 24.06.20 р. № 323 унесено зміни до Порядку обліку платників податків і зборів, затвердженого наказом Мінфіну від 09.12.11 р. № 1588 (далі – Наказ № 323, Порядок № 1588). Наказ № 323 зареєстровано Мін’юстом 01.07.20 р., набуде чиннос...

16.07.2020 255 0 0

Щоденний бухгалтерський огляд

Форма № 20-ОПП: нові правила заповнення

Наказом Мінфіну від 24.06.20 р. № 323 унесено зміни до Порядку обліку платників податків і зборів, затвердженого наказом Мінфіну від 09.12.11 р. № 1588 (далі – Наказ № 323, Порядок № 1588). Наказ № 323 зареєстровано Мін’юстом 01.07.20 р., набуде чинності через 10 днів із дня його офіційн...

15.07.2020 13116 1 12

Новини законодавства

Іінформування Мін'юсту про неподання інформації про кінцевого бенефіціарного власника

Мін'юст наказом від 12 травня 2020 року № 1626/5 вніс зміни до Порядку державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, що не мають статусу юридичної особи. Зокрема, Порядок доповнено положенням, згідно з яким у разі виявлення державним реєстратором фактів ...

18.05.2020 359 0 0

Новини законодавства

Зміни в законодавстві з 10 по 14 лютого 2020 року

Нова форма відомості на виплату зарплати: проєкт НБУ Національний банк України має намір оптимізувати порядок переказу коштів роботодавцем на виплату заробітної плати працівникам Розміри грошової компенсації на харчування чорнобильців Затверджено розміри грошової компенсації вартості продуктів ха...

14.02.2020 1648 0 0

Новини законодавства

Кабмін змінив порядок подання інформації податковим органам

Уряд змінив порядок подання інформації органам державної податкової служби. Відповідна постанова № 61 від 29 січня 2020 року набрала чинності 8 лютого. , Документом внесено зміни до пунктів 9 та 13 Порядку періодичного подання інформації органам державної податкової служби та отримання інформації ...

10.02.2020 387 0 0

Щоденний бухгалтерський огляд

Направлення податковим органом запитів платникам податків про подання інформації

Податкові органи мають право звернутися до платників податків із письмовим запитом про подання інформації (вичерпний перелік та підстави надання якої встановлено законом), необхідної для виконання покладених на контролюючі органи функцій, завдань, та її документального підтвердження (п. 73.3 ст. 73 ...

15.11.2019 418 0 0

Господарські операції

Як магазину виконати вимоги щодо захисту прав споживача

Як відкрити торгівлю: документи, процедура, бухоблік і розрахунки Торговельна діяльність для підприємств: документи, процедура, бухоблік і розрахунки Згідно зі ст. 4 Закону № 1023 споживач має право на необхідну, доступну, достовірну та своєчасну інформацію про продукцію, її кількість, якість, асор...

02.09.2019 9917 0 1

Зовнішньоекономічна діяльність

Джерела для цілей ТЦУ: реальна бухгалтерська практика й аналітика

Звіт із ТЦУ за 2017 рік: основні правила складання і подання Які зміни в правилах ТЦУ потрібно врахувати при складанні Звіту за 2017 рік Визнання окремих операцій контрольованими: думка ДФС Як податкова буде моніторити операції, що підпадають під правила ТЦУ? Мета публікації цієї статті: сформува...

20.09.2018 1116 0 1