Фінмоніторинг: чи повинен магазин ідентифікувати покупця при розрахунках за дорогу покупку?

Баланс № 31 від 9 серпня 2021 року Ситуація. Магазин торгує побутовою технікою, вартість багатьох товарів перевищує 5 000 грн, є товари дорожчі 30 000 грн. Запитання. Коли покупець розплачується за такі товари готівкою або платіжною карткою, чи повинен касир його ідентифікувати для цілей фінмоніт...

N Микола Ляшенко

06.08.2021 66 0 0

Бюджет. Новини законодавства

Посилено контроль за погашенням боргів із заробітної плати

Уряд посилює контроль за погашенням боргів із заробітної плати. Зокрема, буде активізована робота через проведення щотижневих нарад на рівні Уряду та запроваджене фокусне обговорення проблематики конкретних органів управління та регіонів тощо. У черговому засіданні Міжвідомчої робочої групи з питан...

06.08.2021 26 0 0

Розрахунки

Фінмоніторинг: чи повинен магазин ідентифікувати покупця при розрахунках за дорогу покупку?

Ситуація. Магазин торгує побутовою технікою, вартість багатьох товарів перевищує 5 000 грн, є товари дорожчі 30 000 грн. Запитання. Коли покупець розплачується за такі товари готівкою або платіжною карткою, чи повинен касир його ідентифікувати для цілей фінмоніторингу? Коротка відповідь. Ні, не п...

05.08.2021 318 0 0

Новини

Що змінилося у габаритно-ваговому контролі

Баланс-Агро № 28 від 19 липня 2021 року З метою врегулювання питання габаритно-вагового контролю (далі – ГВК) унесено зміни до Закону від 05.04.01 р. № 2344-III «Про автомобільний транспорт» (далі – Закон № 2344). Зокрема, ст. 1 доповнено термінами, які застосовуються у цій ...

16.07.2021 80 0 0

Новини законодавства

ВР ухвалила за основу два законопроeкти, які спрямовані на комплексну реформу сфери містобудування

Верховна Рада України прийняла у першому читанні два законопроeкти, які мають забезпечити комплексне реформування сфери містобудування. Про це повідомив Міністр розвитку громад та територій України Олексій Чернишов. «Ключові для реформи у сфері містобудування законопроeкти № 5655 та № 5656 пр...

06.07.2021 135 0 0

Перевірки

Чи може підприємство не допустити податківців до перевірки, якщо мораторій знято постановою КМУ?

Баланс № 26 від 5 липня 2021 року Перевірки Багато податкових перевірок на сьогодні під забороною у зв’язку з карантином. Проте частина перевірок була виведена з-під мораторію постановою КМУ. Але ж мораторій був запроваджений законом, а статус постанови КМУ – нижчий. Отже, можна не доп...

02.07.2021 82 0 0

Перевірки

Чи може підприємство не допустити податківців до перевірки, якщо мораторій знято постановою КМУ

Багато податкових перевірок на сьогодні під забороною у зв’язку з карантином. Проте частина перевірок була виведена з-під мораторію постановою КМУ. Але ж мораторій був запроваджений законом, а статус постанови КМУ – нижчий. Отже, можна не допускати перевіряючих до такої перевірки? Але ж...

02.07.2021 186 0 0

Бюджет. Новини законодавства

Оприлюднено Порядок обміну інформацією між органами, що контролюють справляння надходжень бюджету, та органами місцевого самоврядування

Документ затверджено Постановою Кабінету Міністрів України від 16 червня 2021 р. № 627. Порядком визначено, що інформаційна взаємодія відбуватиметься через Інформаційно-аналітичну систему управління плануванням та виконанням місцевих бюджетів «LOGICA». Міністерство фінансів України є а...

29.06.2021 8 0 0

Новини законодавства

Парламентарії прийняли закон щодо посилення габаритно-вагового контролю на дорогах

Голова Верховної Ради України Дмитро Разумков підписав Закон «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо окремих питань здійснення габаритно-вагового контролю» (проект № 3742). Документ спрямований на удосконалення здійснення габаритно-вагового контролю транспортних зас...

15.06.2021 119 0 0

Кадри та зарплата

Пропускний контроль в установі: організація та функціонування

Баланс-Бюджет № 23 від 14 червня 2021 року Чи завжди персонал підприємства встигає завчасно прибути на своє робоче місце? Звісно, усе залежить від працівника. Якщо безпосередній керівник виявив його відсутність на робочому місці, працівник може сказати, наприклад, що на роботі він з’явився за...

11.06.2021 92 0 0

Бюджет. Бухгалтерський огляд

Контролюючі органи мають право здійснювати контроль за нарахуванням мінімальної заробітної плати

Відповідно до ст. 1 Закону України від 24 березня 1995 року № 108/95-ВР «Про оплату праці» із змінами та доповненнями (далі – Закон) заробітна плата – це винагорода, обчислена, як правило, у грошовому виразі, яку за трудовим договором роботодавець виплачує працівникові за вик...

10.06.2021 65 0 0

Кадровий облік.

Пропускний контроль в установі: організація та функціонування

Чи завжди персонал підприємства встигає завчасно прибути на своє робоче місце? Звісно, усе залежить від працівника. Якщо безпосередній керівник виявив його відсутність на робочому місці, працівник може сказати, наприклад, що на роботі він з’явився завчасно, але вимушений був зайти до туалету, ...

08.06.2021 122 0 0

Публікації online видання Бібліотека «Баланс»

Перевірки платників єдиного податку

Бібліотека Баланс № 11 «Податковий і бухгалтерський аудит: як захистити себе від штрафних санкцій до перевірки» Незважаючи на карантинні пільги відносно окремих видів перевірок і категорій платників податків, єдинникам слід вести свою господарську діяльність так, щоб не мати проблем у м...

02.06.2021 153 0 0

Публікації online видання Бібліотека «Баланс»

Що треба знати підприємству про податковий підхід до перевірки оподаткування прибутку

Бібліотека Баланс № 11 «Податковий і бухгалтерський аудит: як захистити себе від штрафних санкцій до перевірки» Основні принципи та підходи до проведення та оформлення результатів документальної перевірки платника податків знайшли відображення в наказі ДПС від 25.02.21 р. № 244 (далі - ...

02.06.2021 66 0 0

Публікації online видання Бібліотека «Баланс»

Чого очікувати платникам від податкової перевірки

Бібліотека Баланс № 11 «Податковий і бухгалтерський аудит: як захистити себе від штрафних санкцій до перевірки» Податкова перевірка – подія в житті бухгалтера, яка зазвичай не передвіщає нічого хорошого. Але якщо добре знати свої права та права перевіряючих, то можна відстояти сво...

02.06.2021 63 0 0

Ділові новини

Як будуть взаємодіяти ДПС та новостворений БЕБ

Взаємодія Державної податкової служби України та новоствореного Бюро економічної безпеки має перетворитися на систему, коли державний контроль, який забезпечує ДПС, і правоохоронні зусилля з боку БЕБ будуть органічно доповнювати один одного. Саме таким чином можна досягти найвищої ефективності діяль...

19.05.2021 34 0 0

Бюджет. Новини законодавства

Нові правила трудових перевірок органами місцевого самоврядування

Верховна Рада ухвалила Закон України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо запобігання надмірному тиску на суб’єктів господарювання» від 04.03.2021 № 1320-IX (далі - Закон № 1320). Згідно з цими змінами ОМС може здійснювати контроль за додержанням законодавст...

14.05.2021 26 0 0

Бюджет. Бухгалтерський огляд

Здійснення контролю за діяльністю держреєстрів: підстави моніторингу

У разі виявлення на підставі акта моніторингу реєстраційних дій порушень порядку державної реєстрації проводиться камеральна перевірка державних реєстраторів або суб’єктів державної реєстрації. Одним із повноважень Міністерства юстиції України є здійснення контролю за діяльністю у сфері держа...

06.05.2021 19 0 0

Щоденний бухгалтерський огляд

Контролювати дотримання мовного законодавства буде Держпродспоживслужба

Використання української мови під час обслуговування споживачів обговорили на зустрічі Голова Держпродспоживслужби Владислава Магалецька та уповноважений із захисту державної мови Тарас Кремінь. «Наша позиція дуже проста і зрозуміла: закон має неухильно виконуватися. Ми домовилися спільно пра...

05.05.2021 15 0 0

Бюджет. Новини законодавства

ОМС не можуть складати адмінпротоколи за порушення норм про працю

27 квітня набув чинності Закон № 1320-IX «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо запобігання надмірному тиску на суб'єктів господарювання», який було ухвалено Парламентом 4 березня 2021 року. Закон дозволяє органам місцевого самоврядування здійснювати контроль за до...

28.04.2021 5 0 0