Інформування про бенефіціарів: як не пропустити строк

Знаємо, що навесні цього року в законодавстві про фінмоніторинг з'явилися нововведення, згідно з якими всі юридичні особи в 3-місячний строк повинні проінформувати держреєстратора про своїх кінцевих бенефіціарних власників. Однак затверджених форм, які потрібно використовувати для такого повідомленн...

Олена Кантерман

24.09.2020 469 0 0

Вебінари

Поворотна фінансова допомога: практика та ризики

Матеріали за темою Облік поворотної фінансової допомоги Погашаємо фіндопомогу товарами Поворотна фінансова допомога у формі № 1ДФ

21.09.2020 2899 50 17

Вебінари

Особливості оподаткування виплат нерезидентам

Матеріали за темою Операції з нерезидентами: не забудьте про нові різниці за податком на прибуток! Виплата дивідендів учасникам-нерезидентам Податок на українські доходи нерезидентів: що нового ...

10.09.2020 1035 24 12

Новини

Запроваджуються нові фінансові інструменти

Баланс № 34-35 від 31 серпня 2020 року «Довідник зі складання первинки (частина друга)» З метою спростити залучення інвестицій та запровадити нові фінансові інструменти внесено зміни до деяких законодавчих актів. Зокрема, із 1 липня 2021 року запрацюють у новій редакції: Закон ...

30.08.2020 77 0 0

Новини законодавства

Запроваджуються нові фінансові інструменти

З метою спростити залучення інвестицій та запровадити нові фінансові інструменти внесено зміни до деяких законодавчих актів. Зокрема, із 1 липня 2021 року запрацюють у новій редакції: Закон від 23.02.06 р. № 3480-IV «Про цінні папери та фондовий ринок» (далі – Закон № 3480...

27.08.2020 298 0 0

Публікації online видання Бібліотека «Баланс»

Чого чекати від нового закону про фінмоніторинг

Бібліотека Баланс № 2 «Нововведення законодавства – 2020: довідник бухгалтера» Парламентарії 6 грудня 2019 року прийняли закон про фінмоніторинг, який набуде чинності з 28 квітня 2020 року. У консультації розповімо, які особливості нового закону та чим він відрізняється від нині д...

18.08.2020 86 0 0

Публікації online видання Бібліотека «Баланс»

Позикові операції та фінмоніторинг

Бібліотека Баланс № 15 «Розрахунки з контрагентами у разі нестачі грошей на рахунку: аналіз варіантів» Залучення коштів для забезпечення господарської діяльності – поширена фінансова операція. Наразі банки приділяють таким операціям особливу увагу в рамках здійснення фінмоніторинг...

10.08.2020 67 0 0

Господарські операції

Позикові операції та фінмоніторинг

Залучення коштів для забезпечення господарської діяльності – поширена фінансова операція. Наразі банки приділяють таким операціям особливу увагу в рамках здійснення фінмоніторингу клієнтів. У цій статті розповімо, коли операція із залучення фінансової допомоги може підпасти під фінмоніторинг, ...

06.08.2020 624 0 0

Новини законодавства

Держфінмоніторинг буде по-новому формувати перелік осіб, які перебувають під міжнародними санкціями

На виконання вимог закону від 6 грудня 2019 року № 361-ІХ про фінансовий моніторинг (набув чинності 28 квітня 2020 року) урядом затверджено нову редакцію Положення про Єдину державну інформаційну систему (ЄДІС) у сфері запобігання та протидії відмиванню коштів. Документом встановлюються оновлені за...

24.07.2020 54 0 0

Застосування КЕКВ і бюджетне планування.

Чи підлягають оподаткуванню грантові кошти

Кошти надійшли як грант, зокрема отримані в межах проєкту міжнародної технічної допомоги (далі – МТД). Чи повинен платник податку включати їх до бази обкладення ПДВ та складати податкову накладну (далі – ПН)? Запитання – відповідь Кошти надійшли як грант, зокрема отримані в межах ...

14.07.2020 621 0 0

Кадри та зарплата

Чи підлягають оподаткуванню грантові кошти?

Баланс-Бюджет № 30 від 20 липня 2020 року Грант Кошти надійшли як грант, зокрема отримані в межах проєкту міжнародної технічної допомоги (далі – МТД). Чи повинен платник податку включати їх до бази обкладення ПДВ та складати податкову накладну (далі – ПН)? У «Хочете отримати гра...

13.07.2020 113 0 0

Новини

Здешевлення кредитів для аграріїв у 2020 році: три напрями, створення Фонду часткового гарантування

Баланс-Агро № 9 від 17 лютого 2020 року «Фінансова та податкова звітність за 2019 рік» Мінекономіки планує запровадити три напрями здешевлення кредитування 29.01.20 р. відбулась нарада заступника міністра Мінекономіки із представниками Нацбанку, інших фінустанов, департаментів з АПК об...

04.07.2020 49 0 0

Випуски online видання «Баланс-Агро»

Баланс-Агро № 10 від 24 лютого 2020 року «Фінансові рішення для успішного агробізнесу»

Які фінансові інструменти можуть застосовувати сільгосппідприємства для залучення додаткових коштів Напередодні посівної кампанії перед сільгосппідприємствами гостро стоїть питання нестачі оборотних коштів для її успішного проведення. Доступ до фінансування для малих та середніх сільськогосподарсь...

03.07.2020 69 0 0

Каса та розрахунки

Фінмоніторинг банківських операцій: що треба знати клієнтові для мінімізації ризиків

Баланс № 27 від 6 липня 2020 року Що важливо знати про контроль із боку банку: суб'єкт господарювання (далі – СГ), що взаємодіє з фіктивним контрагентом, може потрапити під посилену перевірку банку в ході фінмоніторингу; до ризикової діяльності, на думку банку, належить роздріб, надання м...

03.07.2020 79 0 0

Перевірки

Фінмоніторинг банківських операцій: що треба знати клієнтові для мінімізації ризиків

Що важливо знати про контроль із боку банку: суб'єкт господарювання (далі – СГ), що взаємодіє з фіктивним контрагентом, може потрапити під посилену перевірку банку в ході фінмоніторингу; до ризикової діяльності, на думку банку, належить роздріб, надання маркетингових, консультаційних, рекл...

01.07.2020 999 0 1

Оподаткування

Повернення переплати: як заповнити заяву в електронній формі?

Баланс № 2 від 13 січня 2020 року Помилково та/або надмірно сплачені суми грошового зобов’язання підлягають поверненню. При цьому обов’язковою умовою є подання платником податків заяви про повернення помилково та/або надмірно сплаченої суми (далі – заява) (п. 43.3 Податкового коде...

25.06.2020 108 0 0

Новини

Суб’єкти первинного фінмоніторингу повідомлятимуть про фіноперації більше 400 тис. грн

Баланс № 3 від 20 січня 2020 року Прийнято Закон, яким національне законодавство у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та розповсюдження зброї масового знищення, погоджено з європейським законодавством. Зокрема: перед...

24.06.2020 53 0 0

Каса та розрахунки

Як зараз працює фінмоніторинг в Україні і чого чекати в найближчій перспективі

Баланс № 5 від 3 лютого 2020 року Акценти цієї статті: на зміну чинного закону про запобігання і протидію відмиванню доходів, отриманих злочинним шляхом, приходить новий, удосконалений закон, гармонізований з міжнародним законодавством у цій сфері; круг суб'єктів первинного фінансового монітори...

23.06.2020 66 0 0

Господарські операції

Як оцінити інвестиційну привабливість компанії та залучити кошти

Карантин та, як наслідок, суттєве скорочення виробництва а то й вимушене його призупинення можуть призвести до негативних наслідків для підприємства. Адже постійні витрати (на оренду, зарплату працівникам тощо) можуть бути непосильними в умовах відсутності доходу. Одним із варіантів утримання фінанс...

19.05.2020 2647 0 3

Новини

НБУ роз’яснив банкам, які фіноперації мають ознаки «фінансової піраміди»

Баланс № 20 від 18 травня 2020 року У листі від 30.04.20 р. № Р/25-0006/21463 НБУ роз’яснив, які ознаки фінансових операцій указують на діяльність «фінансової піраміди». Ці ознаки варто знати і звичайним суб’єктам господарювання, щоб їх фінансові операції ненароком не потрап...

14.05.2020 65 0 0