Тема:
Щодо визнання деяких операцій контрольованими
Лист ДФС від 20.01.2017 № 1023/М/99-99-15-02-02-14 «Щодо визнання деяких операцій контрольованими та визначення бенефіціарного власника доходу і пов’язаних осіб» Державна фіскальна служба України розглянула лист щодо визнання деяких операцій контрольованими та визначення бенефіціарного власника д...
Редакція
10.02.2017 219 0 0
Мінекономрозвитку презентує офіційний портал координації міжнародної допомоги Openaid.gov.ua
Міністерство економічного розвитку і торгівлі створило офіційний портал координації міжнародної допомоги в Україні Openaid.gov.ua. Портал містить найбільшу в Україні базу даних щодо проектів міжнародної допомоги, а також цілу низку інструментів, які будуть цікаві як для донорських організацій, так і...
30.12.2016 172 0 0
Дохід із джерелом походження з України отримує експедитор-нерезидент: що з податком на репатріацію?
ГУ ДФС у м. Києві у листі від 23.09.2016 № 21056/10/26-15-12-05-11 повідомило, що бенефіціарним (фактичним) отримувачем (власником) доходу не може бути юридична або фізична особа, навіть якщо така особа має право на отримання доходу, але є агентом, номінальним утримувачем (номінальним власником) або...
30.09.2016 246 0 0
Визначено умови проведення оцінки фінстану потенційного бенефіціара інвестиційного проекту
Мінфін прийняв наказ від 14.07.16 р. № 616 Про затвердження Порядку проведення оцінки фінансового стану потенційного бенефіціара інвестиційного проекту, реалізація якого передбачається на умовах фінансової самоокупності, а також визначення виду забезпечення для обслуговування та погашення позики, н...
16.08.2016 269 0 0
У НБУ заявили про розкриття всіх кінцевих власників банків
Банківський сектор України на сьогоднішній день став повністю прозорим. На даний момент 98,7% активів банків знаходяться в "прозорих" банках, тобто банках, де ми знаємо, який власник. При цьому, що фактично такий показник можна вважати 100%, так як решта 1,3% міноритарних акціонерів в цілому по ба...
01.07.2016 130 0 0
Щодо необхідності розкриття інформації про кінцевих бенефіціарів власників юросіб
Україна однією з перших реалізувала вимогу FATF щодо необхідності розкриття інформації про кінцевих бенефіціарів власників юридичних осіб. Який обсяг інформації про бенефіціарів юрособи зараз підлягає розкриттю в Україні? На сьогодні юридичні особи повинні надавати державному реєстратору інформаці...
15.04.2016 303 0 0
Чи повинні підприємці надати до 25 вересня відомості про кінцевих бенефіціарних власників?
Чи потрібно підприємцю-єдиннику та підприємцю на загальній системі оподаткування подавати відомості про кінцевих бенефіціарних власників до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців (далі – ЄДР)? Ні, підприємці не подають такі відомості до ЄДР. Справа в тому, що у під...
12.01.2016 209 0 0
Розкриття кінцевих бенефіціарів у ЄС. Що має врахувати Україна
На рівні Європейського Союзу вже тривалий час точаться дискусії щодо розкриття інформації про кінцевих бенефіціарних власників. Ще в 2013 році Європейська Комісія ініціювала розробку нової Директиви щодо запобігання відмиванню грошей та боротьби з тероризмом (четвертої за рахунком). Як очікуєть...
01.07.2015 280 0 0
Інформацію про кінцевих бенефіціарів міститиме і Реєстр громадських об’єднань
Окремих коригувань зазнав Порядок ведення Реєстру громадських об’єднань та обміну відомостями між зазначеним Реєстром і Єдиним державним реєстром юридичних осіб та фізичних осіб — підприємців, затверджений постановою КМУ від 19.12.2012 № 1212. Правками насамперед визначено, що держателем Реєстр...
30.06.2015 216 0 0
Держфінмоніторинг перевірятиме ще й встановлення СПФМ кінцевого бенефіціарного власника (контролера) клієнта
Мінфін наказом від 14.04.2015 № 436 оновив Порядок проведення перевірок Державною службою фінансового моніторингу України суб’єктів первинного фінансового моніторингу (далі — СПФМ). Пов’язано це з прийняттям нового Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів,...
25.05.2015 273 0 1
Розкриття кінцевих бенефіціарів можуть відтермінувати: є проект
ВРУ зареєстровано проект Закону №2896 про внесення змін до деяких законів України щодо відомостей про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) юридичної особи. Текст проекту наразі відсутній. В разі, якщо ВРУ підтримає законопроект, регулятор надає можливість відтермінувати на чотир...
20.05.2015 208 0 0
Як підприємству визначити своїх бенефіціарів
Наближається 25 травня – дата, до якої більшості юридичних осіб, зареєстрованих до 25.11.14 р., необхідно подати держреєстратору відомості про своїх бенефіціарів, керуючись вимогами Закону від 14.10.14 р. № 1701-VII. Тому зараз виникає багато питань, деякі з них розглянемо у цієй статті. Чи мож...
14.05.2015 15750 0 1
