Тема:
Относительно признания некоторых операций контролируемыми
Лист ДФС від 20.01.2017 № 1023/М/99-99-15-02-02-14 «Щодо визнання деяких операцій контрольованими та визначення бенефіціарного власника доходу і пов’язаних осіб» Державна фіскальна служба України розглянула лист щодо визнання деяких операцій контрольованими та визначення бенефіціарного власника д...
Редакция
10.02.2017 218 0 0
Минэкономразвития представит официальный портал координации международной помощи Openaid.gov.ua
Министерство экономического развития и торговли создало официальный портал координации международной помощи в Украине Openaid.gov.ua. Портал содержит самую большую в Украине базу данных по проектам международной помощи, а также целый ряд инструментов, которые будут интересны как для донорских органи...
30.12.2016 172 0 0
Доход с источником происхождения из Украины получает экспедитор-нерезидент: что с налогом на репатриацию?
ГУ ГФС в г. Киеве в письме от 23.09.2016 № 21056/10/26-15-12-05-11 сообщило, что бенефициарным (фактическим) получателем (собственником) дохода не может быть юридическое или физическое лицо, даже если такое лицо имеет право на получение дохода, но является агентом, номинальным держателем (номин...
30.09.2016 246 0 0
Определены условия проведения оценки финсостояния потенциального бенефициара инвестиционного проекта
Минфин принял приказ от 14.07.16 г. № 616 Про затвердження Порядку проведення оцінки фінансового стану потенційного бенефіціара інвестиційного проекту, реалізація якого передбачається на умовах фінансової самоокупності, а також визначення виду забезпечення для обслуговування та погашення позики, на...
16.08.2016 269 0 0
В НБУ заявили о раскрытии всех конечных собственников банков
Банковский сектор Украины на сегодняшний день стал полностью прозрачным. На данный момент 98,7% активов банков находятся в "прозрачных" банках, то есть банках, где мы знаем, какой собственник. При этом, что фактически такой показатель можно считать 100%, так как оставшиеся 1,3% миноритарных акцион...
01.07.2016 130 0 0
Относительно необходимости раскрытия информации о конечных бенефициарных собственниках юрлиц
Украина одной из первых реализовала требование FATF относительно необходимости раскрытия информации о конечных бенефициарных собственниках юридических лиц. Какой объем информации о бенефициарах юрлица сейчас подлежит раскрытию в Украине? На сегодня юридические лица должны предоставлять государстве...
15.04.2016 303 0 0
Должны ли предприниматели предоставить до 25 сентября сведения о конечных бенефициарных собственниках?
Нужно ли предпринимателю-единщику и предпринимателю на общей системе налогообложения подавать сведения о конечных бенефициарных собственниках в Единый государственный реестр юридических лиц и физических лиц – предпринимателей (далее – ЕГР)? Нет, предприниматели не подают такие сведения в ЕГР. ...
12.01.2016 208 0 0
Розкриття кінцевих бенефіціарів у ЄС. Що має врахувати Україна
На рівні Європейського Союзу вже тривалий час точаться дискусії щодо розкриття інформації про кінцевих бенефіціарних власників. Ще в 2013 році Європейська Комісія ініціювала розробку нової Директиви щодо запобігання відмиванню грошей та боротьби з тероризмом (четвертої за рахунком). Як очікуєть...
01.07.2015 280 0 0
Інформацію про кінцевих бенефіціарів міститиме і Реєстр громадських об’єднань
Окремих коригувань зазнав Порядок ведення Реєстру громадських об’єднань та обміну відомостями між зазначеним Реєстром і Єдиним державним реєстром юридичних осіб та фізичних осіб — підприємців, затверджений постановою КМУ від 19.12.2012 № 1212. Правками насамперед визначено, що держателем Реєстр...
30.06.2015 216 0 0
Держфінмоніторинг перевірятиме ще й встановлення СПФМ кінцевого бенефіціарного власника (контролера) клієнта
Мінфін наказом від 14.04.2015 № 436 оновив Порядок проведення перевірок Державною службою фінансового моніторингу України суб’єктів первинного фінансового моніторингу (далі — СПФМ). Пов’язано це з прийняттям нового Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів,...
25.05.2015 273 0 1
Розкриття кінцевих бенефіціарів можуть відтермінувати: є проект
ВРУ зареєстровано проект Закону №2896 про внесення змін до деяких законів України щодо відомостей про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) юридичної особи. Текст проекту наразі відсутній. В разі, якщо ВРУ підтримає законопроект, регулятор надає можливість відтермінувати на чотир...
20.05.2015 208 0 0
Как предприятию определить своих бенефициаров
Приближается 25 мая – дата, до которой большинству юридических лиц, зарегистрированных до 25.11.14 г., необходимо подать госрегистратору сведения о своих бенефициарах, руководствуясь требованиями Закона от от 14.10.14 г. № 1701-VII. Поэтому сейчас возникает много вопросов, некоторые из них рассмот...
14.05.2015 15743 0 1
