Проверка документов налоговой инспекцией

Государственные налоговые инспекции не наделены правом проводить проверки и встречные сверки плательщиков налогов, начиная с 01.01.2017. При этом государственные налоговые инспекции имеют право получать безвозмездно от налогоплательщиков справки, копии документов, заверенные подписью плательщика ил...

Редакция

08.05.2018 944 0 0

Расчеты

Какая ответственность предусмотрена за нарушение ограничения по расчетам наличными?

Предприятие в 2017 году несколько раз нарушило ограничение, установленное для расчетов наличными деньгами. Сейчас мы ожидаем проверку от органа ГФС, поэтому хотим узнать, какая ответственность может быть применена к предприятию или к его должностным лицам за это нарушение. И еще очень важный вопрос:...

07.05.2018 3045 1 8

Новости законодательства

НБУ изменил требования к планированию инспекционных проверок

НБУ изменил требования к планированию инспекционных проверок банков и других лиц. Как отмечается, следовательно, периодичность проведения регулятором инспекционных проверок будет зависеть от величины банка (его значение для системы) и его рисков. В частности, банки и другие лица, которые охватываю...

04.05.2018 161 0 0

Ежедневный бухгалтерский обзор

Представление уточняющей декларации (расчета) при проверке

Имеет ли право налогоплательщик подать уточняющую декларацию (расчет) при проведении контролирующим органом камеральной проверки, если он не получил акт о проведении такой проверки? Согласно п 75.1.1 п. 75.1 ст. 75 Налогового кодекса Украины от 2 декабря 2010 №2755-VI с изменениями и дополнениями (...

03.05.2018 518 0 0

Деловые новости

Корпоративная разведка: советы о проверке данных открытых реестров

Перед заключением любой сделки стоит проводить предварительную проверку контрагента через открытые источники, включая реестры, а по возможности и с помощью других инструментов корпоративной разведки. Безусловно, глубина проверки будет зависеть от масштаба сделки. Корпоративная разведка - это с...

27.04.2018 249 0 0

Деловые новости

Результаты контрольно-проверочной работы ГФС

Государственная фискальная служба по результатам контрольно-проверочной работы в первом квартале 2018 года доначислила к уплате в бюджет 10,3 млрд грн налогов и сборов. Эта сумма на 6,4 млрд грн, или в 2,6 раза, больше, чем за аналогичный период 2017 года. К проверке отбираются лишь рисковые плате...

27.04.2018 254 0 0

Новости законодательства

Уточнен порядок планирования проверок субъектов хозяйствования

Планирование проверок финансово-хозяйственной деятельности субъектов хозяйствования осуществляется контролирующими органами - ежегодно; органами государственного финансового контроля - ежеквартально. При этом органы госфинконтроля согласовывают с соответствующими контролирующими органами планы пров...

27.04.2018 442 0 0

Деловые новости

Самые ходовые проверки Гоструда: что делать бизнесу

Рекомендации юристов по наиболее распространенным видам выявляемых нарушений. Инспекции сотрудников Гоструда по опасности последствий для бизнеса уже стали сравнимы с налоговыми проверками. Увеличение минимальной зарплаты с 1 января 2018 года автоматически увеличило и размеры штрафов за эти и други...

26.04.2018 4414 1 1

Новости законодательства

Разработаны критерии, по которым определяется периодичность проверок трудового законодательства

Обнародован проект постановления КМУ «Об утверждении критериев, по которым оценивается степень риска от осуществления хозяйственной деятельности субъектами хозяйствования в части соблюдения требований законодательства о занятости населения, занятости и трудоустройства лиц с инвалидностью, гиги...

24.04.2018 401 0 0

Деловые новости

Нацбанк предупредил о незаконных обменниках валют

Национальный банк Украины (НБУ) в первом квартале 2018 года обнаружил 11 нелегальных пунктов обмена валют. Нелегальные обменники работали в Киеве, Закарпатской, Харьковской, Львовской и Ровенской областях. Информацию о нелегальных обменных пунктах Нацбанк направил в правоохранительные органы. В ц...

20.04.2018 249 0 0

Юридические консультации

Нужно ли для внеплановой проверки согласование с ГРС на ее проведение?

Говорят, что при каждой внеплановой проверке каким-либо органом необходимо запрашивать согласование с Государственной регуляторной службой (далее – ГРС) на ее проведение. Так ли это? Не совсем. Объясним подробнее. Законом от 03.11.16 г. № 1728-VIII «О временных особенностях осуществлени...

19.04.2018 678 0 0

Новости законодательства

Как будут проверять субъектов первичного финмониторинга

В Минюсте Украины зарегистрирован 05.04.2018 г. под № 419/31871 приказ Минфина Украины, которым утверждены Изменения в Порядок проведения проверок Министерством финансов Украины субъектов первичного финансового мониторинга, утвержденного собственным приказом от 06.05.2015 г. № 489. Изменениями, в ч...

19.04.2018 230 0 0

Юридические консультации

Система HACCP: кто должен разрабатывать и в какие сроки

Акценты этой статьи: что это за система и кого она касается; в какие сроки ее следует внедрить на производстве; установлена ли ответственность за невнедрение системы HACCP. По-видимому, каждое сельхозпредприятие уже не раз слышало о системе HACCP, но до сих пор почти никто так и не понял, что ...

17.04.2018 3202 2 5

Ежедневный бухгалтерский обзор

Если запрос ГФС оформлено без указания оснований на него можно не отвечать

Документальная внеплановая выездная проверка осуществляется, в частности, по результатам проверок других налогоплательщиков или получения налоговой информации, свидетельствующей о нарушении налогоплательщиком налогового, валютного и другого законодательства, если налогоплательщик не предоставит объя...

17.04.2018 520 0 0

Хозяйственные операции

Финансовый мониторинг заемных операций

Выдача и получение займов (финансовой помощи) между субъектами хозяйствования (далее – СХ) и физическими лицами – довольно распространенные операции. И это понятно. Займы представляют собой вариант финансирования, альтернативный банковским кредитам, и вариант инвестирования, альтернативн...

17.04.2018 2126 0 1

Ежедневный бухгалтерский обзор

ГФС в очередной раз обновила план проверок на 2018 год

ГФСУ на своем сайте обнародовала обновленный план-график проведения документальных плановых проверок налогоплательщиков на 2018 год. Изменения внесены в Раздел I плана-графика «Документальные плановые проверки налогоплательщиков - юридических лиц» и Раздел II плана-графика «Докуме...

17.04.2018 1289 0 0

Юридические консультации

Ответственность операторов рынка пищевых продуктов

Акценты этой статьи: ответственность операторов рынка пищевых продуктов установлена новым законом; размеры штрафов за нарушение законодательства о пищевых продуктах увеличены. С 4 апреля за нарушение законодательства о пищевых продуктах и кормах к операторам рынка пищевых продуктов, рынка кормо...

16.04.2018 1435 0 1

Новости законодательства

Определено перечень зданий, не подлежащих проверке на энергоэффективность

Во исполнение имплементации закона «Об энергетической эффективности зданий», Правительство утвердило перечень зданий, которые не подлежат обязательной сертификации энергоэффективности. Это здания промышленного и сельскохозяйственного назначения, объекты энергетики, транспорта, связи и об...

12.04.2018 235 0 0

Деловые новости

Таможенный аудит за деятельностью импортеров

Удельный вес доначисленных в 2017 году сумм в разрезе выявленных нарушений составляет: - 42% - нарушение требований таможенных режимов (87,6 млн. грн.); - 32% - занижение таможенной стоимости товаров (67,3 млн. грн.); - 13,5% - нарушение требований правил классификации товаров в соответствии с ТН...

12.04.2018 337 0 0

Деловые новости

Результаты проверок РРО

В течение 2017 года количество зарегистрированных регистраторов расчетных операций выросла на 20 тыс. и составила 286 тыс. Всего за три последних года количество кассовых аппаратов выросла почти на 63 тыс., или на 28%. В то же время наблюдается положительная динамика роста выручки более чем на 15% ...

12.04.2018 227 0 0