В «Урядовом курьере» №89 от 12 мая 2018 года опубликовано постановление КМУ от 10.05.2018 г. № 342, которым утверждены новые методики разработки критериев, по которым оценивается степень риска от осуществления хозяйственной деятельности и определяется периодичность проведения п...

Редакция

14.05.2018 1053 0 0

Проверки

Плановая проверка: к чему готовиться

Читать по теме Спецпроект «Перевірки в Україні» Спецтема Где заканчивается мораторий Увидеть свое предприятие/ФЛП (далее – предприятие) в плане проверок органа ГФС всегда неприятно, а особенно тогда, когда бухгалтер еще никогда не сталкивался с такой проблемой на практик...

10.05.2018 3255 0 5

Ежедневный бухгалтерский обзор

На каких основаниях проводятся внеплановые проверки

Документальная внеплановая проверка осуществляется при наличии следующих оснований: начата процедура реорганизации юридического лица (кроме преобразования), прекращения юридического лица или предпринимательской деятельности физического лица - предпринимателя, закрытие постоянного представительства и...

08.05.2018 2640 0 1

Ежедневный бухгалтерский обзор

ГФС опять обновляет план проверок на 2018 год

ГФСУ вновь обновила план-график проведения документальных плановых проверок налогоплательщиков на 2018 год. Согласно ему, в 2018 году состоится 8401 плановая налоговая проверка С обновленными планами проверок можно ознакомиться: Раздел I плана-графика « Документальные плановые проверки налог...

08.05.2018 5005 0 2

Ежедневный бухгалтерский обзор

Проверка документов налоговой инспекцией

Государственные налоговые инспекции не наделены правом проводить проверки и встречные сверки плательщиков налогов, начиная с 01.01.2017. При этом государственные налоговые инспекции имеют право получать безвозмездно от налогоплательщиков справки, копии документов, заверенные подписью плательщика ил...

08.05.2018 945 0 0

Расчеты

Какая ответственность предусмотрена за нарушение ограничения по расчетам наличными?

Предприятие в 2017 году несколько раз нарушило ограничение, установленное для расчетов наличными деньгами. Сейчас мы ожидаем проверку от органа ГФС, поэтому хотим узнать, какая ответственность может быть применена к предприятию или к его должностным лицам за это нарушение. И еще очень важный вопрос:...

07.05.2018 3047 1 8

Новости законодательства

НБУ изменил требования к планированию инспекционных проверок

НБУ изменил требования к планированию инспекционных проверок банков и других лиц. Как отмечается, следовательно, периодичность проведения регулятором инспекционных проверок будет зависеть от величины банка (его значение для системы) и его рисков. В частности, банки и другие лица, которые охватываю...

04.05.2018 161 0 0

Ежедневный бухгалтерский обзор

Представление уточняющей декларации (расчета) при проверке

Имеет ли право налогоплательщик подать уточняющую декларацию (расчет) при проведении контролирующим органом камеральной проверки, если он не получил акт о проведении такой проверки? Согласно п 75.1.1 п. 75.1 ст. 75 Налогового кодекса Украины от 2 декабря 2010 №2755-VI с изменениями и дополнениями (...

03.05.2018 518 0 0

Деловые новости

Корпоративная разведка: советы о проверке данных открытых реестров

Перед заключением любой сделки стоит проводить предварительную проверку контрагента через открытые источники, включая реестры, а по возможности и с помощью других инструментов корпоративной разведки. Безусловно, глубина проверки будет зависеть от масштаба сделки. Корпоративная разведка - это с...

27.04.2018 249 0 0

Деловые новости

Результаты контрольно-проверочной работы ГФС

Государственная фискальная служба по результатам контрольно-проверочной работы в первом квартале 2018 года доначислила к уплате в бюджет 10,3 млрд грн налогов и сборов. Эта сумма на 6,4 млрд грн, или в 2,6 раза, больше, чем за аналогичный период 2017 года. К проверке отбираются лишь рисковые плате...

27.04.2018 255 0 0

Новости законодательства

Уточнен порядок планирования проверок субъектов хозяйствования

Планирование проверок финансово-хозяйственной деятельности субъектов хозяйствования осуществляется контролирующими органами - ежегодно; органами государственного финансового контроля - ежеквартально. При этом органы госфинконтроля согласовывают с соответствующими контролирующими органами планы пров...

27.04.2018 442 0 0

Деловые новости

Самые ходовые проверки Гоструда: что делать бизнесу

Рекомендации юристов по наиболее распространенным видам выявляемых нарушений. Инспекции сотрудников Гоструда по опасности последствий для бизнеса уже стали сравнимы с налоговыми проверками. Увеличение минимальной зарплаты с 1 января 2018 года автоматически увеличило и размеры штрафов за эти и други...

26.04.2018 4414 1 1

Новости законодательства

Разработаны критерии, по которым определяется периодичность проверок трудового законодательства

Обнародован проект постановления КМУ «Об утверждении критериев, по которым оценивается степень риска от осуществления хозяйственной деятельности субъектами хозяйствования в части соблюдения требований законодательства о занятости населения, занятости и трудоустройства лиц с инвалидностью, гиги...

24.04.2018 401 0 0

Деловые новости

Нацбанк предупредил о незаконных обменниках валют

Национальный банк Украины (НБУ) в первом квартале 2018 года обнаружил 11 нелегальных пунктов обмена валют. Нелегальные обменники работали в Киеве, Закарпатской, Харьковской, Львовской и Ровенской областях. Информацию о нелегальных обменных пунктах Нацбанк направил в правоохранительные органы. В ц...

20.04.2018 249 0 0

Юридические консультации

Нужно ли для внеплановой проверки согласование с ГРС на ее проведение?

Говорят, что при каждой внеплановой проверке каким-либо органом необходимо запрашивать согласование с Государственной регуляторной службой (далее – ГРС) на ее проведение. Так ли это? Не совсем. Объясним подробнее. Законом от 03.11.16 г. № 1728-VIII «О временных особенностях осуществлени...

19.04.2018 680 0 0

Новости законодательства

Как будут проверять субъектов первичного финмониторинга

В Минюсте Украины зарегистрирован 05.04.2018 г. под № 419/31871 приказ Минфина Украины, которым утверждены Изменения в Порядок проведения проверок Министерством финансов Украины субъектов первичного финансового мониторинга, утвержденного собственным приказом от 06.05.2015 г. № 489. Изменениями, в ч...

19.04.2018 232 0 0

Юридические консультации

Система HACCP: кто должен разрабатывать и в какие сроки

Акценты этой статьи: что это за система и кого она касается; в какие сроки ее следует внедрить на производстве; установлена ли ответственность за невнедрение системы HACCP. По-видимому, каждое сельхозпредприятие уже не раз слышало о системе HACCP, но до сих пор почти никто так и не понял, что ...

17.04.2018 3204 2 5

Ежедневный бухгалтерский обзор

Если запрос ГФС оформлено без указания оснований на него можно не отвечать

Документальная внеплановая выездная проверка осуществляется, в частности, по результатам проверок других налогоплательщиков или получения налоговой информации, свидетельствующей о нарушении налогоплательщиком налогового, валютного и другого законодательства, если налогоплательщик не предоставит объя...

17.04.2018 520 0 0

Хозяйственные операции

Финансовый мониторинг заемных операций

Выдача и получение займов (финансовой помощи) между субъектами хозяйствования (далее – СХ) и физическими лицами – довольно распространенные операции. И это понятно. Займы представляют собой вариант финансирования, альтернативный банковским кредитам, и вариант инвестирования, альтернативн...

17.04.2018 2129 0 1

Ежедневный бухгалтерский обзор

ГФС в очередной раз обновила план проверок на 2018 год

ГФСУ на своем сайте обнародовала обновленный план-график проведения документальных плановых проверок налогоплательщиков на 2018 год. Изменения внесены в Раздел I плана-графика «Документальные плановые проверки налогоплательщиков - юридических лиц» и Раздел II плана-графика «Докуме...

17.04.2018 1289 0 0