Тема:
Финансовый мониторинг заемных операций
Выдача и получение займов (финансовой помощи) между субъектами хозяйствования (далее – СХ) и физическими лицами – довольно распространенные операции. И это понятно. Займы представляют собой вариант финансирования, альтернативный банковским кредитам, и вариант инвестирования, альтернативн...
Ольга Целуйко
17.04.2018 2124 0 1
СМКОР по-новому
Акценты этой статьи: нормативно-правовое обеспечение и схема работы СМКОР; поэтапный автоматизированный мониторинг; порядок работы комиссий. Как работает СМКОР Для начала напомним, что означает аббревиатура СМКОР. Это система мониторинга критериев оценки риска. Мониторингу подлежат налоговые ...
16.04.2018 6315 0 3
Когда будут блокировать налоговые накладные: анализируем критерии
Для кого эта статья: для всех плательщиков НДС. Из этой статьи вы узнаете: о критериях рискованности, при соответствии которым регистрация налоговой накладной или расчета корректировки в Едином реестре налоговых накладных (далее – НН, РК, ЕРНН) может быть приостановлена. Отсекающие критерии, ...
11.04.2018 2004 1 3
Утверждены критерии, оценки степени риска в сфере предоставления услуг и выполнения работ противопожарного назначения
Правительство постановлением КМУ от 4 апреля 2018 № 246 утвердило критерии, по которым оценивается степень риска от осуществления хозяйственной деятельности, подлежащей лицензированию, в сфере предоставления услуг и выполнения работ противопожарного назначения. Также определена периодичность ос...
11.04.2018 481 0 0
Если остановили НН/РК со ссылкой на пп. 1.6 п. 1 Критериев: план действий
Уже 26 марта 2018 года «самые счастливые» плательщики НДС получили квитанцию об остановке их НН/РК на основании соответствия требованиям пп. 1.6 п. 1 Критериев рискованности налогоплательщика. Что делать в этом случае? В первую очередь нужно направить в орган ГФС объяснения со скан-ко...
27.03.2018 18947 1 7
Национальный банк в очередной раз оставил неизменным перечень системно важных банков
ПАО КБ «Приватбанк», АО «Укрэксимбанк» и АО «Ощадбанк» определен системно важными банками на 2018 год. Это предусмотрено решением Правления Национального банка Украины № 161-рш от 20 марта 2018 года. Указанные банки имели статус системно важного и в течение 2016-2...
21.03.2018 205 0 0
Критерии рискованности налогоплательщика
http://sfs.gov.ua/baneryi/zupinennya-reestratsii-pn/331088.html
21.03.2018 1444 0 0
Можно ли безопасно сэкономить на ЕСВ по ГПД
Акценты статьи: по «долгосрочному» гражданско-правовому договору (далее – ГПД) начисление вознаграждения, а также начисление и уплата ЕСВ, НДФЛ и военного сбора происходят в конце срока действия договора – после подписания акта выполненных работ; гражданско-правовой догов...
14.03.2018 4857 0 6
Блокировка налоговых накладных возвращается
С начала 2018 года законодатели приостановили процедуру блокировки налоговых накладных и расчетов корректировки к ним в Едином реестре налоговых накладных (далее – НН/РК, ЕРНН). Но это мероприятие было временным – Кабмин в течение двух месяцев должен был разработать новый порядок приоста...
14.03.2018 1859 0 3
Опубликовано Постановление о дальнейшей работе системы рисков с НДС
3 марта 2018 года на Правительственном портале опубликовано Постановление № 117 «Об утверждении порядков по вопросам остановки регистрации налоговой накладной / расчета корректировки в Едином реестре налоговых накладных по дальнейшей работе системы рисков по НДС», которая была одобрена П...
06.03.2018 460 0 0
НБУ продолжает имплементацию риск-ориентированного подхода при осуществлении финопераций клиентов банков
Национальный банк Украины не будет требовать от банков углубленного анализа финансовых операций дочерних и аффилированных компаний-резидентов международных корпораций из списка Forbes Global 2000. Эти корпорации осуществляют свою деятельность в соответствии с общепринятыми для мирового сообщества с...
26.02.2018 213 0 0
Оценка рисков субъектов хозяйствования госсектора экономики: применение Методики
Минфин в письме от 16.02.2018 г. N 24010-10-5/4520 отметил, что фискальными рисками, связанными с деятельностью субъектов хозяйствования, является возможное отклонение прогнозных показателей финансово-хозяйственной деятельности субъектов хозяйствования от запланированного уровня, что может привести ...
23.02.2018 885 0 1
Применение Методики оценки рисков субъектов хозяйствования госсектора экономики
МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ ЛИСТ від 16.02.2018 р. N 24010-10-5/4520 Щодо застосування Методики оцінювання фіскальних ризиків суб'єктів господарювання державного сектору економіки Кабінетом Міністрів України прийнято постанову від 11 січня 2018 р. N 7 "Про затвердження Методики оцінювання фіск...
23.02.2018 683 0 0
Система рисков по НДС - наработаны комплексные решения и проводится публичное обсуждение
Минфин планирует продолжить обсуждение проекта и предложений к нему со всеми заинтересованными сторонами. После этого проект будет внесен на рассмотрение Кабинета Министров. Проект Постановления предусматривает следующие изменения: - Для уменьшения случаев остановки регистрации налоговых накладных...
15.02.2018 173 0 0
Плательщикам НДС: новый анализ системы рисков
09.02.2018 года на официальном сайте Минфина появился проект постановления КМУ «Об утверждении порядков по вопросам остановки регистрации налоговой накладной/расчета корректировки в Едином реестре налоговых накладных» (далее – Порядок). Этот Порядок еще не утвержден, но уже усматриваются некоторые т...
12.02.2018 2782 0 1
Минфин разработал проект постановления о работе системы рисков с НДС
Минфин разработал проект постановления о дальнейшей работе системы рисков по НДС. Эта система необходима для предупреждения схем по хищению НДС и бесперебойного процесса автоматического возмещения НДС. В чем суть? В декабре 2017 года работа система рисков по НДС был остановлена для того, чтобы на...
12.02.2018 235 0 0
Об оценке рисков деятельности по организации торговли на фондовом рынке
НКЦБФР приняло решение от 21.12.2017 N 922 "О внесении изменений в Положение о пруденциальных нормативах профессиональной деятельности на фондовом рынке и требований к системе управления рисками". Предусмотрено расширение перечня показателей, используемых для измерения и оценки рисков деятельности ...
02.02.2018 443 0 0
ГФС будет развивать систему управления рисками в сфере таможенного контроля
Государственная фискальная служба Украины развивать и совершенствовать систему управления рисками в сфере таможенного контроля. Правительство одобрило соответствующую стратегию развития системы управления рисками, реализация которой рассчитана на 5 лет - до 2022 года. Документ разработан на основе л...
09.01.2018 145 0 0
Проверки – 2018
Проверки ГФС Полномочия органов ГФС относительно проведения проверок очень широки. При этом многих налогоплательщиков интересует, как ГФС отслеживает и отрабатывает нереальные операции, а также проверка налоговых рисков. Мы расскажем, в каком порядке проводятся такие проверки и какие доказательства ...
04.01.2018 11493 0 1
Стратегия развития системы управления рисками в сфере таможенного контроля на период до 2022 года
27 декабря Кабинет Министров Украины утвердил Стратегию развития системы управления рисками в сфере таможенного контроля на период до 2022 года и План мероприятий по ее реализации. В рамках реформы таможни Минфин работает над развитием и совершенствованием действующей в Украине системы управления т...
28.12.2017 279 0 0