Обновление сведений о КБУ юридического лица

Министерство юстиции Украины напоминает, что Закон Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» (далее – Закон № 361) обязывает юридических лиц иметь информацию о конечном бенефициарном владельце (далее – КБУ) или его отсутствие и структуру собственности, а также подавать информацию о КБУ или его отсутствие и структуру собственности для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц, физических лиц – предпринимателей и общественных формирований (далее – Единый государственный реестр) в порядке , определенном Законом Украины «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц – предпринимателей и общественных формирований» (далее – Закон № 755).

Также Закон №361 предусматривает обязанность юридических лиц поддерживать сведения о КБУ и структуре собственности юридического лица в актуальном состоянии.

Статьей 51 Закона № 361 установлено, что в случае обнаружения органом государственной власти, правоохранительным органом, субъектом первичного финансового мониторинга (далее – СПФМ), другим лицом (если информация касается такого лица) разногласий между сведениями о КБУ и структуре собственности юридического лица ( в частности, выявление неполноты, неточностей или ошибок в информации о КБВ и/или структуре собственности такого лица, содержащегося в Едином государственном реестре) такой орган, субъект или лицо в течение 10 рабочих дней со дня их обнаружения направляет уведомление об обнаруженных разногласиях держателю Единого государственного реестра.

В свою очередь статьей 8 Закона № 361 СПФМ обязано сообщать в порядке, установленном Минюстом, держателя Единого государственного реестра об обнаружении разногласий между полученными им в результате осуществления надлежащей проверки и размещенными в Едином государственном реестре сведениями о КБУ и структуре собственности клиента ( в частности, об обнаружении неполноты, неточностей или ошибок в информации о КБВ или о структуре собственности такого клиента, содержащейся в Едином государственном реестре) – в течение 10 рабочих дней со дня выявления разногласий.

Держателем Единого государственного реестра является Министерство юстиции Украины, принимающее организационные меры, связанные с обеспечением функционирования Единого государственного реестра.

Процедура уведомления Министерства юстиции Украины как держателя Единого государственного реестра определена Порядком уведомления держателя Единого государственного реестра об обнаружении разногласий между полученными СПФМ в результате осуществления надлежащей проверки и размещенными в Едином государственном реестре сведениями о КБУ и/или структуре собственности юридического лица (приказ Минюста от 12.07.2023 № 2542/5) (далее – Порядок сообщения).

Приказом Минюста от 18.03.2024 № 727/5 «О внесении изменений в приказ Министерства юстиции Украины от 12 июля 2023 г. № 2542/5» отсрочено внедрение Порядка сообщения до 01 сентября 2024 года.

Акцентируем внимание на том, что после вступления в силу приказа Минюста от 12.07.2023 № 2542/5, на официальном вебсайте Министерства юстиции Украины будет создана рубрика «Сообщения держателя Единого государственного реестра о выявлении разногласий между полученными СПФМ в результате осуществления надлежащей проверки в Едином государственном реестре сведениями о КБУ и/или структуре собственности юридического лица», в которой будут размещены предусмотренные пунктом 7 Порядка уведомления о сертификате шифрования и адресе электронной почты.

Подчеркиваем, что привлечение лиц к ответственности за нарушения, предусмотренные частью четвертой статьи 35 Закона № 755, осуществляется Министерством юстиции Украины в соответствии с Порядком привлечения к ответственности и порядком определения размеров штрафов за нарушение в сфере государственной регистрации юридических лиц (приказ Минюста от 13.09). 2023, № 3258/5).

https://minjust.gov.ua