Фальшивые деньги: признаки, выявление, возмещение ущерба

Несмотря на усилия правительства и Нацбанка относительно постепенного уменьшения доли наличных расчетов, они все еще имеют место в отношениях между плательщиками и получателями средств. Практика показывает, что в наличной массе всегда присутствует определенный процент фальшивых денег. Как выявить подделку, какими нормативными актами для этого руководствоваться и кто должен возмещать убыток?

Несмотря на строгое наказание, которым угрожает фальшивомонетчикам Уголовный кодекс (далее – УК), – от 3 до 12 лет лишения свободы, злоумышленники продолжают подделывать деньги и запускать их в оборот. На сегодня любое предприятие (учреждение, организация) может столкнуться с фальшивыми купюрами или монетами, а значит, стоит быть готовыми к этому и действовать в соответствии с установленными правилами обращения с ними.

В настоящее время вопрос выявления фальшивых денег, порядок действий и взаимоотношений между физическими и юридическими лицами, а также банками регламентирован рядом нормативных актов, в частности:

• Инструкцией о ведении кассовых операций банками в Украине, утвержденной постановлением Правления НБУ от 25.09.18 г. № 103 (далее – Инструкция № 103);
• Положением о ведении кассовых операций в национальной валюте в Украине, утвержденным постановлением Правления НБУ от 29.12.17 г. № 148 (далее – Положение № 148);
• Правилами определения платежных признаков и обмена банкнот, разменных и оборотных монет национальной валюты Украины, утвержденными постановлением Правления НБУ от 03.12.18 г. № 134 (далее – Правила № 134).

Правила № 134 определяют поддельные банкноты (монеты) как имитации настоящих банкнот (монет), которые изготовлены любым способом, в том числе и промышленным, вопреки установленному законодательством Украины порядку. К поддельным банкнотам также относятся:

• переделанные банкноты, на которых любым способом (наклеиванием, рисованием, печатанием) изменены элементы дизайна, изображения, определяющие номинал, год утверждения/изготовления образца, банк-эмитент и другие реквизиты, и которые по внешнему виду могут быть восприняты как настоящие банкноты;
• сувенирные или рекламные изделия, по дизайну похожие на банкноты, на которых удалены и/или скрыты надписи, помечающие сувенирные или рекламные изделия, и имитированы отдельные элементы защиты настоящих банкнот;
• банкноты, собранные из частей от настоящих и поддельных банкнот;
• банкноты, собранные из частей от настоящих банкнот, сувенирных или рекламных изделий, по дизайну похожих на банкноты, и/или полос обычной бумаги, в целях последующего сбыта через платежные устройства.