Получите доступ к готовым решениям, публикациям и обзорам
Подписаться

Правительство утвердило методологию определения юридическим лицом конечного бенефициарного владельца

20.09.2023 14 0 0

Своим решением Правительство одобрило постановление "Об утверждении Методологии определения юридическим лицом конечного бенефициарного владельца". Методология является нормативно правовым документом, комплексный аналог которого отсутствует в мире. Решение Правительства является одним из ключевых указателей в создании комплексной системы проверки информации о конечном бенефициарном владельце (КБО).

Цель Методологии определения конечного бенефициарного владельца КБВ – установить на уровне страны единый подход, как определять реальных владельцев компаний.

Необходимость разработать правила определения КБВ (а также информировать о бенефициарах) возникла из-за требований Соглашения об ассоциации между Украиной и ЕС, имплементации в законодательство Украины Международных стандартов финмониторинга от FATF.

При разработке Методологии Минфином полностью имплементировано Руководство КБВ обнародовано FATF в марте текущего года.

Верификация информации о КБВ обеспечит наличие адекватной, точной и актуальной информации о бенефициарной собственности юридических лиц, к которой у компетентных органов всегда будет полный и своевременный доступ.

Документ закрепляет механизмы исследования информации о физических лицах, осуществляющих контроль и решающее влияние на деятельность юридического лица.

В целях определения КБВ Методология устанавливает:

  • методы, способы, пути выяснения информации о наличии признаков решающего влияния на деятельность юридического лица;
  • принципы процесса определения юридическим лицом КБУ, проведение мониторинга и актуализации (обновления) информации о КБВ.

Нормы Методологии также предусматривают особенности определения КБВ для:

  • неприбыльных организаций;
  • институтов совместного инвестирования – корпоративного, паевого инвестиционного и негосударственного пенсионного фонда;
  • партнерства, созданного в соответствии с законодательством иностранной юрисдикции на основании или в соответствии с договором для ведения деятельности с целью получения прибыли или достижения другой общей цели;
  • полного и коммандитного общества.

Справочно

Проект акта разработан совместно Кабинетом Министров Украины и Национальным банком Украины с привлечением широкого круга общественных организаций и международных экспертов, более двух месяцев прорабатывавших проект Методологии в рамках рабочей группы при Министерстве финансов.

https://www.kmu.gov.ua

Комментарии к материалу