Осторожно: верификация

Что такое верификация и какова ее цель? Рассмотрим эти вопросы, а также регулирующие их нормативно-правовые документы.

Согласно нормам бюджетного законодательства все расходы, осуществляемые из бюджетов всех уровней, должны быть надлежащим образом оформлены, то есть документы по выплатам из этих источников должны соответствовать требованиям нормативно-правовых актов.

К полномочиям Минфина, кроме прочих определенных задач, относится также ведение контроля соблюдения бюджетного законодательства в части мониторинга пенсий, помощи, льгот, субсидий, прочих соцвыплат (п. 40 разд. VІ «Заключительные и переходные положения» Бюджетного кодекса).

Для этого предусмотрено получение этим министерством информации, среди которой, в частности, содержащая банковскую тайну, персональные данные. Минфину также предоставлено право доступа к автоматизированным информационным и справочным системам, реестрам и банкам данным, держателем (администратором) которых являются госорганы или органы местного самоуправления (далее – ОМС).

Постановлением КМУ от 18.02.16 г. № 136 утвержден Порядок проведения верификации и мониторинга достоверности информации, представленной физическими лицами для начисления и получения социальных выплат, льгот, субсидий, пенсий, заработной платы, прочих выплат, которые осуществляются за счет средств государственного и местных бюджетов, средств Пенсионного фонда Украины, фондов общеобязательного государственного социального страхования (далее – Порядок № 136).

Согласно определению, приведенному в данном Порядке, верификацией считается сбор и сопоставление информации от госорганов и ОМС, Нацбанка, Пенсионного фонда, фондов общеобязательного государственного социального страхования (далее – ФСС), других фондов, а также учреждений, организаций с информацией, полученной от физических лиц при назначении, начислении и/или выплате всех видов соцпомощи, прочих выплат. Речь идет о выплатах, осуществляемых из бюджетов всех уровней, средств Пенсионного фонда, ФСС. Представлять необходимую информацию должны распорядители бюджетных средств, другие органы.