Нужно ли уведомлять контролирующие органы об изменении счетов по стандарту ІВАN

13.02.2020 384 0 1

В соответствии с постановлением Правления НБУ от 28.12.18 г. № 162 «О введении международного номера банковского счета (IBAN) в Украине» (далее – Постановление № 162) до 13.01.20 г. все банки Украины завершили переход на международный стандарт номера банковского счета IBAN.

Изменение счетов клиентов банков в соответствии с требованиями стандарта IBAN банки обязаны были осуществить самостоятельно (не по инициативе клиента) с 05.08.19 г. до 31.10.19 г. (п. 3 Постановления № 162).

В п. 4 Постановления № 162 указано, что банки в соответствии с Порядком подачи уведомлений об открытии/закрытии счетов налогоплательщиков в банках и других финансовых учреждениях в контролирующие органы, утвержденным приказом Минфина от 18.08.15 г. № 721 (далее – Порядок № 721), уведомляют контролирующие органы:

1) о новых счетах клиентов-налогоплательщиков, открытых с 05.08.19 г. по стандарту IBAN;

2) с 05.08.19 г. до 31.10.19 г.:

об измененных счетах клиентов-налогоплательщиков;
закрытии счетов клиентов-налогоплательщиков.

Полная версия доступна только подписчикам