|
Код рядка |
Найменування |
Що відображається |
Рахунок/ |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
І. Рух коштів унаслідок операційної діяльності |
|||
|
|
Надходження від – бюджетні |
|
|
|
3005 |
– надходження |
Кошти, отримані від реалізації продукції (робіт, послуг), що надаються (виконуються) згідно із законодавством |
2311, 2313, 7111 |
|
3010 |
– надходження |
Кошти, отримані від реалізації матеріальних активів (крім необоротних активів) |
2311, 2313, 7211 |
|
3015 |
– інші надходження |
Інші надходження від операційної діяльності за обмінними операціями, які не включені до рядків 3000–3010 Звіту |
2211, 2311, 2313, 7411 |
|
|
Надходження від – трансферти |
|
|
|
3045 |
– інші надходження від |
Інші надходження від операційної діяльності за необмінними операціями, не включені до рядків 3020–3040 Звіту, зокрема кошти розпорядників від безплатно отриманих активів, робіт (послуг), у т. ч. надходження в натуральній формі |
2211, 2212, 2311, 2313, 7511 |
|
3050 |
– надходження грошових |
Готівкові кошти та грошові документи в касі, кошти в дорозі |
22 |
|
3090 |
– інші надходження |
Кошти, отримані в тимчасове розпорядження, які підлягають подальшому розподілу, виплаті працівникам, перерахуванню за призначенням |
2311, 2313 |
|
|
Витрати за обмінними – витрати на виконання |
– на виконання повноважень, визначених законодавством |
2311, 2313 |
|
3110 |
– витрати на |
– на організацію та надання послуг, виготовлення продукції, виконання робіт |
|
|
3115 |
– витрати з продажу активів |
– на реалізацію активів |
|
|
3120 |
Інші витрати за |
– на інші напрями операційної діяльності за обмінними операціями, які не включені до рядків 3100–3115 Звіту |
2212, 2311, 2313 |
|
|
Витрати за – трансферти, з них: |
|
2212, 2311, 2313 |
|
3130 |
– інші витрати за необмінними операціями |
Кошти, використані на інші напрями операційної діяльності за необмінними операціями |
|
|
3135 |
Витрати |
Використані готівкові кошти, грошові документи з каси та кошти в дорозі, зараховані на відповідні рахунки |
|
|
3180 |
Інші витрати |
Використані кошти, що отримані в тимчасове розпорядження з метою їх подальшого розподілу, виплати працівникам, перерахування за призначенням |
|
|
ІІ. Рух коштів унаслідок інвестиційної діяльності |
|||
|
|
Надходження – фінансових |
– акцій або боргових зобов’язань інших підприємств, а також часток у капіталі інших підприємств |
2311, 2313 |
|
3205 |
– основних засобів |
– основних засобів (далі – ОЗ), крім надходжень від продажу майна, які вважаються доходами відповідного бюджету |
|
|
3210 |
– інвестиційної |
– інвестиційної нерухомості (далі – ІН) |
|
|
3215 |
– нематеріальних |
– нематеріальних активів (далі – НА) |
|
|
3220 |
– незавершених |
– незавершених капітальних інвестицій |
|
|
3225 |
– довгострокових |
– довгострокових біологічних активів (далі – ДБА) |
|
|
3230 |
Надходження цільового фінансування |
Кошти, спрямовані на придбання (створення) необоротних активів |
2311, 2313, 5411 |
|
3235 |
Інші надходження |
Кошти від інвестиційної діяльності, не включені до рядків 3200–3230 Звіту |
|
|
|
Витрати на придбання: – фінансових |
– акцій або боргових зобов’язань інших підприємств |
|
|
3250 |
– основних засобів |
– ОЗ |
2311, 2313 |
|
3255 |
– інвестиційної |
– ІН |
|
|
3260 |
– нематеріальних |
– НА |
|
|
3265 |
– незавершених |
– незавершених капітальних інвестицій |
|
|
3270 |
– довгострокових |
– ДБА |
|
|
3285 |
Інші витрати |
Кошти, використані на інвестиційну діяльність, не включені до рядків 3245–3270 Звіту |
|
|
ІІІ. Рух коштів унаслідок фінансової діяльності |
|||
|
|
Надходження від: – повернення кредитів |
– повернення раніше наданих кредитів |
|
|
3305 |
– отримання позик |
– утворення боргових зобов’язань (позик, векселів, облігацій, а також інших видів коротко- і довгострокових зобов’язань, не пов’язаних з операційною та інвестиційною діяльністю) |
2311, 2313, 6011, 6013, 6114, 6116 |
|
3310 |
– отримання відсотків (роялті) |
– отримання відсотків, роялті, дивідендів, операцій із кредитування і надання гарантій та кошти, які отримують розпорядники від розміщення на депозитах тимчасово вільних бюджетних коштів, отриманих за надання платних послуг, якщо розпоряднику законом надано відповідне право |
2311, 2313, 7311 |
|
3340 |
Інші надходження |
Інші надходження грошових коштів від фінансової діяльності за обмінними операціями, не включені до рядків 3300–3310 Звіту |
2311, 2313 |
|
|
Витрати на: – надання кредитів |
– на надання кредитів |
|
|
3355 |
– погашення позик |
– погашення отриманих позик |
|
|
3360 |
– сплату відсотків |
– сплату відсотків за користування кредитами та іншими запозиченнями згідно із законодавством |
|
|
3380 |
Інші витрати |
Інші кошти, використані на фінансову діяльність, не включені до рядків 3350–3360 Звіту |
2311, 2313 |
|
3405 |
Залишок коштів |
Залишок грошових коштів та їх еквівалентів на початок року, наведений у Балансі (сума рядків 1160, 1165, 1170, 1175 гр. 3) |
|
|
3410 |
Залишок коштів |
Сума грошових коштів минулого звітного періоду (року), що отримана від суб’єкта держсектору відповідно до законодавства у звітному періоді та не може бути віднесена на збільшення надходжень звітного періоду |
|
|
3415 |
Залишок коштів |
Сума грошових коштів минулого звітного періоду (року), що перерахована відповідно до законодавства у звітному періоді (повернена суб’єкту держсектору, який надав ці кошти, тощо), не була використана і не може бути віднесена на зменшення надходжень звітного періоду |
|
|
3420 |
Вплив зміни валютних |
Сума збільшення або зменшення (наводиться у дужках або зі знаком «–») залишку грошових коштів унаслідок перерахунку інвалюти в разі зміни валютних курсів протягом звітного періоду |
7411, 8411, |
|
3425 |
Залишок коштів |
Різниця між сумами грошових надходжень і використаних коштів, відображених у рядках 3405, 3400, 3410, 3415 та 3420 Звіту. Розрахований таким чином показник повинен дорівнювати наведеному в Балансі залишку грошових коштів та їх еквівалентів на кінець звітного періоду |
22, 23 |