|
№ |
Зміст операції |
№ МО* |
Первинні |
Бухгалтерський облік |
||
|
Дт |
Кт |
Сума |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1 |
Нараховано зарплату працівнику |
5 |
Розрахунково-платіжні |
8011 |
6511 |
10 335,00 |
|
2 |
Нараховано ЄСВ, 22 % |
8012 |
6313 |
2 273,70 |
||
|
3 |
Утримано ПДФО |
6511 |
6311/пдфо |
1 860,30 |
||
|
4 |
Утримано військовий збір |
6511 |
6311/ВЗ |
155,03 |
||
|
5 |
Утримано аліменти на підставі постанови виконавця |
6511 |
6518 |
2 773,20 |
||
|
Утримано суму платежу за переказ аліментів |
6511 |
6211 |
13,87 |
|||
|
6 |
Утримано суму позики банку |
6511 |
6517 |
1 300,00 |
||
|
7 |
Виплачено зарплату працівнику |
2, 5 |
Виписка з |
6511 |
2311, 2211 |
4 232,60 |
|
8 |
Перераховано ЄСВ |
2 |
Виписка |
6313 |
2311 |
2 273,70 |
|
9 |
Перераховано ПДФО |
6311/Пдфо |
2311 |
1 860,30 |
||
|
10 |
Перераховано військовий збір |
6311/ВЗ |
2311 |
155,03 |
||
|
11 |
Перераховано суму аліментів на рахунок стягувача |
6518 |
2311 |
2 773,20 |
||
|
12 |
Сплачено банку платіж за переказ коштів |
6211 |
2311 |
13,87 |
||
|
13 |
Сплачено банку суму позики |
6517 |
2311 |
1 300,00 |
||
|
14 |
Наприкінці звітного періоду закрито рахунок витрат |
17 |
Бухгалтерська |
5511 |
8011 |
10 335,00 |
|
5511 |
8012 |
2 273,70 |
||||
* Меморіальний ордер. |
||||||