|
Код строки |
Наименование |
Что отражается |
Счет/субсчет бухучета |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
І. Рух коштів унаслідок операційної діяльності |
|||
|
|
Надходження від – бюджетні |
|
|
|
3005 |
– надходження |
Средства, полученные от реализации продукции (работ, услуг), которые предоставляются (выполняются) согласно законодательству |
2311, 2313, 7111 |
|
3010 |
– надходження |
Средства, полученные от реализации материальных активов (кроме необоротных активов) |
2311, 2313, 7211 |
|
3015 |
– інші надходження |
Прочие поступления от операционной деятельности по обменным операциям, которые не включены в строки 3000–3010 Отчета |
2211, 2311, |
|
|
Надходження від – трансферти |
|
|
|
3045 |
– інші надходження від |
Прочие поступления от операционной деятельности по необменным операциям, не включенные в строки 3020–3040 Отчета, в частности средства распорядителей от бесплатно полученных активов, работ (услуг), в т. ч. поступления в натуральной форме |
2211, 2212, 2311, 2313, 7511 |
|
3050 |
– надходження грошових |
Наличные средства и денежные документы в кассе, средства в пути |
22 |
|
3090 |
– інші надходження |
Средства, полученные во временное распоряжение, которые подлежат дальнейшему распределению, выплате работникам, перечислению по назначению |
2311, 2313 |
|
|
Витрати за обмінними операціями: – витрати на виконання |
– на исполнение полномочий, определенных законодательством |
2311, 2313 |
|
3110 |
– витрати на |
– на организацию и предоставление услуг, изготовление продукции, выполнение работ |
|
|
3115 |
– витрати з продажу активів |
– на реализацию активов |
|
|
3120 |
Інші витрати за |
– на другие направления операционной деятельности по обменным операциям, которые не включены в строки 3100–3115 Отчета |
2212, 2311, 2313 |
|
|
Витрати за – трансферти, з них: |
|
2212, 2311, 2313 |
|
3130 |
– інші витрати за необмінними операціями |
Средства, использованные на прочие направления операционной деятельности по необменным операциям |
|
|
3135 |
Витрати |
Использованы наличные средства, денежные документы из кассы и средства в пути, зачисленные на соответствующие счета |
|
|
3180 |
Інші витрати |
Использованные средства, которые получены во временное распоряжение с целью их дальнейшего распределения, выплаты работникам, перечисления по назначению |
|
|
ІІ. Рух коштів унаслідок інвестиційної діяльності |
|||
|
|
Надходження – фінансових |
– акций или долговых обязательств других предприятий, а также долей в капитале других предприятий |
2311, 2313 |
|
3205 |
– основних засобів |
– основных средств (далее – ОС), кроме поступлений от продажи имущества, которые считаются доходами соответствующего бюджета |
|
|
3210 |
– інвестиційної |
– инвестиционной недвижимости (далее – ИН) |
|
|
3215 |
– нематеріальних |
– нематериальных активов (далее – НА) |
|
|
3220 |
– незавершених капітальних інвестицій |
– незавершенных капитальных инвестиций |
|
|
3225 |
– довгострокових |
– долгосрочных биологических активов (далее – ДБА) |
|
|
3230 |
Надходження цільового фінансування |
Средства, направленные на приобретение (создание) необоротных активов |
2311, 2313, |
|
3235 |
Інші надходження |
Средства от инвестиционной деятельности, не включенные в строки 3200–3230 Отчета |
|
|
|
Витрати на придбання: – фінансових |
– акций или долговых обязательств других предприятий |
|
|
3250 |
– основних засобів |
– ОС |
2311, 2313 |
|
3255 |
– інвестиційної |
– ИН |
|
|
3260 |
– нематеріальних |
– НА |
|
|
3265 |
– незавершених капітальних інвестицій |
– незавершенных капитальных инвестиций |
|
|
3270 |
– довгострокових |
– ДБА |
|
|
3285 |
Інші витрати |
Средства, использованные на инвестиционную деятельность, не включенные в строки 3245–3270 Отчета |
|
|
ІІІ. Рух коштів унаслідок фінансової діяльності |
|||
|
|
Надходження від: – повернення кредитів |
– возврата ранее предоставленных кредитов |
|
|
3305 |
– отримання позик |
– образование долговых обязательств (займов, векселей, облигаций, а также других видов кратко- и долгосрочных обязательств, не связанных с операционной и инвестиционной деятельностью) |
2311, 2313, 6011, 6013, 6114, 6116 |
|
3310 |
– отримання відсотків (роялті) |
– получение процентов, роялти, дивидендов, операций по кредитованию и предоставлению гарантий и средства, которые получают распорядители от размещения на депозитах временно свободных бюджетных средств, полученных за предоставление платных услуг, если распорядителю законом предоставлено соответствующее право |
2311, 2313, 7311 |
|
3340 |
Інші надходження |
Другие поступления денежных средств от финансовой деятельности по обменным операциям, не включенные в строки 3300–3310 Отчета |
2311, 2313 |
|
|
Витрати на: – надання кредитів |
– на предоставление кредитов |
|
|
3355 |
– погашення позик |
– погашение полученных займов |
|
|
3360 |
– сплату відсотків |
– уплату процентов за пользование кредитами и другими заимствованиями согласно законодательству |
|
|
3380 |
Інші витрати |
Другие средства, использованные на финансовую деятельность, не включенные в строки 3350–3360 Отчета |
2311, 2313 |
|
3405 |
Залишок коштів |
Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало года, приведенный в Балансе (сумма строк 1160, 1165, 1170, 1175 гр. 3) |
|
|
3410 |
Залишок коштів |
Сумма денежных средств прошлого отчетного периода (года), которая получена от субъекта госсектора согласно законодательству в отчетном периоде и не может быть отнесена на увеличение поступлений отчетного периода |
|
|
3415 |
Залишок коштів |
Сумма денежных средств прошлого отчетного периода (года), которая перечислена согласно законодательству в отчетном периоде (возвращена субъекту госсектора, который предоставил эти средства, и т. п.), не была использована и не может быть отнесена на уменьшение поступлений отчетного периода |
|
|
3420 |
Вплив зміни валютних курсів на залишок |
Сумма увеличения или уменьшения (приводится в скобках или со знаком «–») остатка денежных средств в результате перерасчета инвалюты в случае изменения валютных курсов на протяжении отчетного периода |
7411, 8411, |
|
3425 |
Залишок коштів |
Разница между суммами денежных поступлений и использованных средств, отраженных в строках 3405, 3400, 3410, 3415 и 3420 Отчета. Рассчитанный таким образом показатель должен равняться приведенному в Балансе остатку денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода |
22, 23 |